大额保单操作实务

• 藤蔓仙子

  2021-05-24
  被誉为现代信托业之父的美国斯考特教授曾说过：“信托的运用范围可以和人类的想象力相媲美。”作为世界范围内高净值客户普遍采用的家族财富管理工具，信托的最大特点在于其独立性和灵活性。而如果能够再加上保险的确定性和杠杆性，信托将可以发挥其更大的功能和价值。在财富传承方面更是不可或缺，比如可以避免子孙为争产而反目成仇、可以避免后代因挥霍而坐吃山空，并且让财富按照自己的意愿世代相传，实现“富过三代”的财富梦想；同时，在财富增值和其他家族事务方面亦发挥着重要的作用，比如，帮助家庭实现资产的专业化管理和税务第划、关爱子孙的高品质教育和成长、保障家族成员尤其是失能人士的养老和生活。总之，私人信托可以帮助我们管理财富、规划人生、助推幸福！正如法国知名律师菜伯勒所言，“信托是安格鲁撒克逊人的守护天使，它冷漠的、无所不在的陪伴他们，从摇篮到坟墓”。
• 藤蔓仙子

  2021-05-24
  被誉为现代信托业之父的美国斯考特教授曾说过：“信托的运用范围可以和人类的想象力相媲美。”作为世界范围内高净值客户普遍采用的家族财富管理工具，信托的最大特点在于其独立性和灵活性。而如果能够再加上保险的确定性和杠杆性，信托将可以发挥其更大的功能和价值。在财富传承方面更是不可或缺，比如可以避免子孙为争产而反目成仇、可以避免后代因挥霍而坐吃山空，并且让财富按照自己的意愿世代相传，实现“富过三代”的财富梦想；同时，在财富增值和其他家族事务方面亦发挥着重要的作用，比如，帮助家庭实现资产的专业化管理和税务第划、关爱子孙的高品质教育和成长、保障家族成员尤其是失能人士的养老和生活。总之，私人信托可以帮助我们管理财富、规划人生、助推幸福！正如法国知名律师菜伯勒所言，“信托是安格鲁撒克逊人的守护天使，它冷漠的、无所不在的陪伴他们，从摇篮到坟墓”。
• 藤蔓仙子

  2021-02-10
  国务院2014年8月10日出台的关于发展现代保险服务业的“新国十条”，提出了“由保险大国向保险强国”转变的保险业发展目标，并对保险业在现代社会中的角色作了重新定位。中国保监会2016年8月印发的《保险业发展“十三五”规划纲要》指出了“十三五”期间保险业中继续高速增长的目标。到2020年，保费收入达到4.5万亿元左右，保险深度达到5%，保险密度达到3500元/人，总资产达到25万亿元左右。实际上，我国2016年前三季度已经实现原保费收入约2.5万亿元，同比増长32.18%。其中寿险业务同比增长36.95%，保险资产管理公司的预计利润总额为56亿元，同比增长23.68%。胡适之先生早年说过，保险只是今天做明天的准备；生时做死时的准备；父母做儿女的准备；女幼时做儿女长大时的准；如此而已。今天预备明天，这是真稳健；生时预备死时，这是真旷达；父母预儿女，这是真慈爱。能做到这三步的人，才能算作是现代人。随着我国保险业特别是人寿保险体量的发展，市场对懂保险、懂法律、懂财富配置的复合型专业知识和专业人才的需求日益急切。而寿险作为个重要的财富配置和管理工具，必然会受到各界人士更大的关注。
• 张文

  2020-11-13
  案例4-1-4小丽婚前购买了A公司股票10，000股，每股10元。结婚后，小丽没有进行任何交易操作，股票一度上涨到每股60元。此时如果认定财产，该10，000股股票应当属于小丽个人财产。因为小丽仅仅持有股票，股票上涨小丽未付出任何劳动，中间也未经过任何操作，收益属自然增值。后来小丽觉得A公司将来发展空间不大，遂获利推出，卖掉8000股，换成B司和C公司的股票各1000股。一年后A公司股票下跌，但C公司和B公司的股票都上涨了50％。此时如果再认定这些股票的属性，则可能产生争议。因为小丽婚后买卖股票获利的行为属于投资行为，投资收益属于夫妻共同财产。在2000股A公司股票，1000股B公司股票，1000股C公司股票中，哪些属于本金（属个人财产）、哪些属于收益（属共同财产），已经难以区分了，这就是投资中最常见的财产混同。
• 张文

  2020-11-13
  案例4-1-3小丽有一笔存10万元是婚前对产，存在工商银行的账户中。婚后，朋友小向她借款5万元做生意，其人小强不同意。小丽就用她的个入存款取出5万元借给了小，ロ头约定借期一年，利息20%。一年后，小倩归还本金及利息6万元，小丽将其存入了账户中。小丽平常还喜欢买点基金、炒股，就用这个账户中的钱进进出出，几年下来，居然稍有收获。目前这个账户中的余额是115，000元。这时候小丽如果离婚，这个账户的资金会如何认定呢？因为这个账户资金进出频繁，其中有小丽的婚前财产，也有买基金炒股获得的投资收益是夫妻共同财产，小倩归还的本金和利息其来源也很难证明，这个账户就是最典型的混同。最终因个人财产与共同财产混在一块无法分清，难免部分或全部该账户内的财产就会被认定为夫妻共同财产。
• 张文

  2020-11-13
  案例 4 - 1 - 1天通苑的小强和外地来北京的小丽2012年相识，之后两人迅速坠入爱河，不到半年就结婚了。婚房是父母婚前过户到小强名下的一套三居室，面积120平方米。二人都很年轻又是“闪”婚，婚后经常有小摩擦。2013年刚过完年，人又因为事起来，最后竟动了手，小丽被打成轻微伤。小丽一气之下就回了老家，并要求离婚。而小则表示后悔不已，并亲自去小丽老家认错。为表示诚意，小强表示意将房产证上加上小丽的名字。随后二人回北京完成了房产加名的手续。但此后二人的矛盾并没有减少，还是三天两头的争吵，打架渐渐成了家常饭。2013年6月，二人的婚姻走到了尽头决定协议离婚，但在婚姻财产的分割上产了严重分歧：小强认为，房子是他婚前的财产二人结婚半年多就离婚，房子理所当然应当归自己，但可以酌情给小丽一些补偿小丽则认为，房产证上有自己的名字，自己也是房产共有人，房产应依法予以分割。因协商不成，小丽遂起诉至法院。法院一审判定二人夫妻感情尚未破裂，驳回了离婚申请。半年后，小丽再次将小强告上法院，请求离婚。法院遂判决二人离婚，财产分割判决却令人大跌眼镜:房子归小丽所有，小丽按照房屋评估价格360万元的1％，给予小强3.6万元补偿。怎么会这样？原来，在办理加名手续的时候，房产局的人问他们是共同共有还是按份共有，小强为了体现男子汉的大度，就说了一句，全给小丽都行！后经现场确认，登记成了小强占1％份额，小丽占99％份额。一次草率的表态，让小强付出了三百多万元的惨痛代价！
• 张文

  2020-11-13
  所以我们看到，在这种情况下，大额人寿保单的赔偿金是可以正面对抗债权的。但一定要注意几个要点：第一，必须保证保险合同在法律上有效*****第二，身故受益人必须明确指定，否则未指定受益人的保险理赔金将作为被保险人的遗产而法定继承，需要先缴纳税款和清偿债务。第三，不宜仅指定一位受益人，因为如果受益人先于或者与被保险人同时死亡，则保险赔偿金仍然将作为被保险人的遗产处理。可以将直系亲属按照照顾的意愿、年龄等做一个排序，梯次指定为第一、第二、第三……顺位受益人。这样即使有受益人死亡，也将有其他的受益人，不会使保险赔偿金陷人法定继承程序。第四，注意《保险法司法解释（三）》第九条第三款（三）受益人的约定包括姓名和身份关系，保险事故发生时身份关系发生变化的，认定为未指定受益人。因此当保险人和受益人身份关系发生变化时，一定要注意更改受益人。身份关系发生变化常见的就是离婚导致夫妻关系消灭。
• 张文

  2020-11-12
  保险和信托是私人财富保全与传承中最重要的两个工具，全世界都是如此。